Overzicht producten per programma

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 818.000 op de lasten zijn:

• € 1.109.000 voordeel op de bijstandsuitkeringen en IOAW/IOAZ. Na een daling van het bijstandsvolume in 2022, is in 2023 sprake van een stijging van het bijstandsvolume van bijna 4% ten opzichte van 2022. De IOAZ laat een volumedaling zien van 12%. Ondanks de stijging van het bijstandsvolume, is er nog een voordeel op het begrote budget. Zutphen blijft een nadeelgemeente: ten opzichte van de rijksuitkering hebben we een tekort op de uitgaven voor de bijstand.
• € 358.000 nadeel op de Bbz uitkeringen. Het nadeel van het Bbz (Besluit bijstandsverlening zelfstandigen) wordt grotendeels veroorzaakt door levensvatbaarheidsonderzoeken die in het kader van de Bbz noodzakelijk zijn en oplopende rentestanden die het gevolg zijn van de huidige economische omstandigheden en oplopende inflatie.

• € 166.000 incidenteel nadeel vanwege de afrekening van de TOZO regeling. Vanuit het Rijk is er financiering gekomen voor het uitvoeren van de TOZO regeling. Tegenover deze uitgaven staan  ook inkomsten vanwege de verstrekkingen van de TOZO uitkering. Zie idem de toelichting onder de baten.
• € 217.000 voordeel doorbelaste (loon)kosten. De salariskosten worden op grond van BBV voorschriften toegerekend aan de verschillende producten. Het totale effect op de apparaatslasten wordt binnen het programma algemene dekkingsmiddelen (product 960) toegelicht.

Product 610 Inkomstenvoorziening - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voor/nadeel van € 896.000 op de baten zijn:

• € 59.000 nadeel ten opzichte van de begrote terug ontvangen uitkeringen participatie.
• € 220.000 voordeel op de begrote terugontvangsten Besluit Bijstand Zelfstandigen.
• € 411.000 voordeel door een hogere rijksbijdrage gebundelde uitkering (BUIG). De rijksbijdrage (BUIG) wordt in het lopende boekjaar rond september definitief door het rijk vastgesteld. In 2023 is het definitieve budget hoger dan wat in de begroting is opgenomen. Voor de gemeente Zutphen is de uitkering 2023 definitief vastgesteld op € 22,1 miljoen.
• € 170.000 incidenteel voordeel vanwege de tijdelijke ondersteuning zelfstandig ondernemers (TOZO). Het gaat hier om verhaal ontvangsten op de TOZO.
• € 104.000 incidenteel voordeel regeling uitkering Kinderopvangtoeslagaffaire. In 2023 hebben we een de definitieve afrekening ontvangen van het Rijk over het jaar 2021 voor de specifieke uitkering G12 Kwijtschelden publieke schulden SWZ-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire.
• € 51.000 incidenteel voordeel regeling specifieke uitkering toeslagenproblematiek.