Wonen en Leefbaarheid | Jaarstukken 2023

Bedragen x € 1.000

Rekening

Raming primitief

Raming na wijziging

Rekening

Saldo

V/N

2022

2023

Lasten

47.570

49.464

60.317

54.994

5.323

P210 Wegen	5.210	6.277	7.742	6.089	1.653	V	Wegen Toelichting Toelichting product Wegen Product 210 Wegen – lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 1.653.000 op de lasten zijn: € 851.000 Incidenteel voordeel. De werkzaamheden voor de fietsroute N348 Deventer-Zutphen waarvoor de gemeente Zutphen een bijdrage doet zijn vertraagd en worden in 2024 uitgevoerd. Tegenover dit voordeel ontstaat een nadeel op product 810 ruimtelijke ontwikkeling doordat er nu geen onttrekking heeft plaatsgevonden uit de reserve. € 301.000 voordeel op afschrijvingen wegen. Een deel van de investeringen aan wegen zijn nog niet geheel afgerond in 2023. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2024 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. Tegenover dit voordeel staat een nadeel door een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. € 118.000 voordeel op de rentelasten wegen. Dit komt doordat de werkelijke uitgaven op de investeringen eind 2022 minder hoog waren dan voorafgaand bij het opmaken van de begroting 2023 was voorzien. € 152.000 voordeel op de afschrijving openbare verlichting. De investeringsprogramma’s openbare verlichting 2021 en 2023 worden niet zoals bij de begroting verwacht opgeleverd in 2023. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2024 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. Dit geldt ook voor het project revisie verlichting onderdoorgangen. Dit laatste zorgt tevens voor een lagere onttrekking uit de reserve mobiliteit € 125.000 incidenteel voordeel. Het beheer en onderhoud aan de IJsselkade fase 2 en de Kanonsdijk is later opgestart dan verwacht bij het opstellen van de begroting. € 97.000 incidenteel voordeel op wegenonderhoud. Het aanhoudende slechte weer vanaf oktober 2023 heeft ervoor gezorgd dat er achterstanden zijn in het groot onderhoud wegen. Een aantal werken zijn hierdoor in 2023 niet afgerond en één werk is zelfs door het slechte weer compleet geannuleerd. De werkzaamheden zullen alsnog in 2024 uitgevoerd dienen te worden. Om dit te realiseren naast de nieuwe werkzaamheden voor 2024 wordt voorgesteld om deze middelen over te hevelen. € 78.000 incidenteel nadeel op bruggen. Dit nadeel komt door onverwachte onderhoudswerkzaamheden aan de bruggen (brug Kapperallee, brug ijsbaan en brug rondeel) en vandalisme op de oude IJsselbrug waardoor er extra kosten zijn gemaakt. € 66.000 incidenteel voordeel. Het project waarbij een ontwerp gemaakt zal worden van de openbare ruimte Helbergen is later opgestart. Bij de resultaatbestemming van de jaarstukken 2023 zullen wij voorstellen om deze middelen over te hevelen naar 2024. € 50.000 incidenteel voordeel op het openbaar toilet. De werkzaamheden worden in 2024 uitgevoerd. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking uit de reserve openbaar toilet. Product 210 Wegen – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 111.000 op de baten zijn: € 46.000 voordeel op vergunningen en sleuven nutsbedrijven. Dit bedrag betreft leges opbrengsten voor instemmingsbesluiten en overige inkomsten die we krijgen doordat nutsbedrijven willen graven in de openbare ruimte. € 31.000 voordeel op de ontvangsten uit waarborgfonds inzake lichtmastschade. Tegenover deze inkomsten staan ook extra uitgaven om de schades te herstellen. Product 210 Wegen – mutaties reserves € 364.000 minder onttrokken uit de reserve mobiliteit doordat meerdere investeringen niet zijn afgerond in 2023 maar zijn doorgeschoven naar 2024. Dit heeft tot gevolg dat de onttrekking uit de reserve voor de kapitaallasten ook is uitgesteld naar toekomstige jaren. € 50.000 incidenteel nadeel doordat er geen onttrekking heeft plaats gevonden aan de reserve openbaar toilet omdat de uitvoering van de werkzaamheden in 2024 zal plaatsvinden i.p.v. 2023.
P211 Mobiliteit	1.044	1.267	1.382	1.129	253	V	Mobiliteit Toelichting Toelichting product Mobiliteit Product 211 Mobiliteit – lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 253.000 op de lasten zijn: € 104.000 voordeel op de kosten van de rijwielstalling van het station. De exploitatiebijdrage rijwielstalling is met terugwerkende kracht vanaf 2015 aangepast dit in verband met een gewijzigd indexcijfer. Dit leidt tot een voordeel van € 104.000 over de jaren 2015 t/m 2023. € 66.000 structureel voordeel op parkeervoorzieningen. Door de eerste lijnstoringen van de parkeermeters zelf op te lossen zijn de lasten lager dan begroot. € 60.000 incidenteel voordeel op uitvoeringsprogramma mobiliteit. Er zijn geen uitgaven gedaan omdat eerst de omgevingsvisie moet worden vastgesteld. Hier tegenover staat een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. Product 211 Mobiliteit De belangrijkste verklaring voor het voordeel van € 277.000 op de baten is: € 270.000 voordeel op parkeergelden. Dit voordeel komt omdat er meer parkeergelden zijn opgehaald in onder andere de binnenstad en Noorderhaven en er meer parkeerboetes zijn opgelegd dan was begroot. Product 211 Mobiliteit – mutaties reserves € 60.000 incidenteel nadeel vanwege een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. Voor het uitvoeringsprogramma mobiliteit zijn nog geen uitgaven gedaan omdat eerst de omgevingsvisie moet worden vastgesteld.
P560 Openbaar Groen en (openlucht) recreatie	3.282	3.573	3.720	3.495	225	V
P222 Havens en kaden	254	205	1.539	1.530	9	V
P310 Gemeentelijke panden en gronden	3.587	3.185	4.136	4.540	-404	N	Gemeentelijke panden en gronden Toelichting Toelichting product Gemeentelijke panden en gronden Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 405.000 op de lasten zijn: € 365.000 structureel nadeel door exploitatievergoeding aan het Zutphens sportbedrijf. € 650.000 incidenteel voordeel door het nog niet volledig uitvoeren van achterstallig onderhoud aan de Hanzehof. € 205.000 incidenteel nadeel door extra uitgaven ten behoeve van de verkoop van snippergroen. € 163.000 incidenteel nadeel door hogere uitgaven energiekosten door verhoging energieprijzen. € 48.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van het werkbudget wijziging bestemming grond. € 372.000 incidenteel nadeel door de afwaardering van veld 5 Noorderhaven. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.000 op de lasten zijn: Structureel voordeel € 100.000 door toepassing van de indexering (is bekend per 1 juli) op de erfpachtprijzen. € 290.000 incidenteel nadeel. In 2023 hebben geen verkopen van panden plaatsgevonden. In de reserve opbrengst verkoopportefeuille is hier rekening mee gehouden. € 170.000 incidenteel voordeel door meer verkopen van snippergroen en gronden. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – mutaties reserves lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 93.000 op de lasten zijn: € 63.000 incidenteel nadeel voor een bijdrage bovenwijkse voorziening project Revelhorst. € 30.000 incidenteel nadeel door een storting in de reserve strategische aankopen door het verkopen van grond. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – mutaties reserves baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 326.000 op de baten zijn: € 650.000 incidenteel nadeel door het nog niet volledig inzetten van de reserve Hanzehof voor achterstallig onderhoud € 48.000 incidenteel nadeel door het niet benutten van het werkbudget wijziging bestemming grond. € 290.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de reserve opbrengst verkoopportefeuille voor de dekking van de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen. € 65.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de egalisatiereserve snippergroen. Dit ontstaat door hogere lasten ten opzichte van de verkopen.
P550 Kunst en Cultuur	4.756	4.708	5.487	5.652	-165	N
P543 Regionaal archief en erfgoedcentrum	904	925	954	1.019	-65	N	Regionaal archief en erfgoedcentrum Toelichting Toelichting product Regionaal archief en erfgoedcentrum Product 543 Regionaal archief en erfgoedcentrum – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 65.000 op de lasten zijn: € 71.000 nadeel door hogere loonkosten. In 2023 is een nieuwe CAO afgesloten die een hogere stijging van de salarissen met zich meebracht dan waar in de begroting 2023 rekening mee is gehouden. Daarnaast is er in 2023 tijdelijk personeel aangetrokken en ingehuurd. Tegenover deze hogere lasten staan deels ook (hogere) inkomsten Product 543 Regionaal archief en erfgoedcentrum - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen
P544 Monumenten en erfgoed	813	1.274	1.301	1.195	106	V	Monumenten en erfgoed Toelichting Toelichting product Monumenten en erfgoed Product 544 Monumenten en erfgoed - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 106.000 op de lasten zijn: € 36.000 incidenteel voordeel door het nog niet volledig benutten van het budget van het Hanzejaar. Het Hanzejaar krijgt een vervolg in 2024. € 58.000 incidenteel voordeel doordat het erfgoedcentrum veel tijd heeft ingezet voor het Hanzejaar. De activiteiten zijn betaald uit het Hanzebudget. Hierdoor is er minder tijd geweest voor activiteiten die ten laste van het budget van het erfgoedcentrum moeten komen. Product 544 Monumenten en erfgoed - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.
P545 Archeologie	126	208	224	151	73	V
P721 Grondstoffen	5.758	5.546	5.549	5.478	71	V	Grondstoffen Toelichting Toelichting product Grondstoffen Product 721 Grondstoffen – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 71.000 op de lasten zijn: € 625.000 incidenteel voordeel doordat het budget van het grondstoffenplan in 2023 nog niet volledig is benut. € 149.000 incidenteel voordeel door de voorlopige afrekening verwerkingskosten DVO 2023. € 685.000 nadeel door een hogere storting in de voorziening afval. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de afvalstoffenheffing. Product 721 Grondstoffen – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 237.500 op de baten zijn: € 214.000 incidenteel voordeel door extra ontvangsten voor verpakkingsafval van schone grondstoffen pmd, glas en papier. € 480.000 nadeel door minder inkomsten afvalstoffenheffing door minder ledigingen.
P722 Riolering	3.460	5.402	5.403	4.375	1.028	V	Riolering Toelichting Toelichting product Riolering Product 722 Riolering – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.027.500 op de lasten zijn: € 1.089.000 incidenteel voordeel op nog niet afgeronde investeringen. In het watertakenplan is opgenomen om de investeringen in één jaar af te schrijven en te dekken uit de spaarvoorziening riolering. De opgenomen investeringen (nog niet opgeleverd) blijken een looptijd van meerdere jaren te hebben en hierdoor schuiven de kapitaallasten door. Bij de baten ontstaat hierdoor een nadeel. € 33.700 incidenteel nadeel door een hogere storting in de voorziening riolering. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de rioolheffing. € 35.000 incidenteel nadeel. In 2023 zijn meer rioolreparaties noodzakelijk geweest. Product 722 Riolering – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.001.700 op de baten zijn: € 1.089.000 incidenteel nadeel doordat de investeringen nog niet zijn opgeleverd en ten laste van de voorziening zijn gebracht. € 78.300 voordeel door hogere opbrengsten rioolheffing. Dit voordeel is ontstaan omdat er meer adressen aangeslagen zijn (areaaluitbreiding).
P723 Milieu	1.137	1.377	2.115	1.289	826	V
P724 Gedenkparken	586	568	581	602	-21	N
P810 Ruimtelijke ontwikkeling	1.063	1.127	2.805	2.945	-140	N	Ruimtelijke ontwikkeling Toelichting Toelichting product Ruimtelijke ontwikkeling Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 140.000 op de lasten zijn: € 150.000 incidenteel voordeel doordat het bestemmingsplan/omgevingsplan niet eerder dan in 2024 kan worden opgesteld. € 93.000 incidenteel nadeel. Voor de omgevingsvisie is extra inzet voor participatie in gang gezet, inclusief de al gedane uitgaven ontstaat hier een nadeel van € 93.000. € 200.000 incidenteel nadeel door er extra is ingehuurd voor een procesregisseur ruimtelijke initiatieven, RO adviseurs en een beleidsadviseur wonen. Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen. Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.174.800 op de lasten zijn: € 150.000 incidenteel nadeel door het nog niet opstellen van het bestemmingsplan/omgevingsplan. € 851.000 incidenteel nadeel doordat de bijdrage voor de fietsroute N348 Deventer pas in 2024 betaald hoeft te worden. Hierdoor vindt de onttrekking uit de reserves snelfietsroute ook niet plaats.
P821 Wonen	2.165	2.275	3.064	5.653	-2.589	N	Wonen Toelichting Toelichting product Wonen Product 821 Wonen – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.589.000 op de lasten zijn: € 3.400.000 incidenteel nadeel door uitgaven aan projecten van de Rivier in de Stad. € 298.000 incidenteel voordeel doordat niet gebruik is gemaakt van het budget jongerenhuisvesting. In 2023 hebben diverse partijen interesse getoond, om gebruik te maken van de subsidieregeling voor jongerenhuisvesting, maar zonder resultaat. € 452.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van de subsidie voor flexwoningen in Zutphen. De subsidie, die is ontvangen van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland, heeft een looptijd van twee jaar. € 50.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van de budgetten betaalbaar wonen. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve. Product 821 Wonen –baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voor/nadeel van € 2.691.000 op de baten zijn: € 3.400.000 incidenteel voordeel door uitgaven aan projecten van de Rivier in de Stad. € 452.000 incidenteel nadeel door het niet volledig benutten van de subsidie voor flexwoningen in Zutphen. De subsidie, die is ontvangen van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland, heeft een looptijd van twee jaar. € 90.000 nadeel doordat de extra inkomsten voor de omgevingswet zijn opgenomen in de algemene uitkering van het gemeentefonds (product 921). € 182.000 incidenteel nadeel door het intrekken van twee aanvragen voor een omgevingsvergunning. Product 821 Wonen –baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 348.000 op de baten zijn: € 50.000 incidenteel nadeel door het niet volledig benutten van de budgetten betaalbaar wonen € 298.000 incidenteel nadeel doordat niet gebruik is gemaakt van het budget jongerenhuisvesting. In 2023 hebben diverse partijen interesse getoond, om gebruik te maken van de subsidieregeling voor jongerenhuisvesting, maar zonder resultaat.
P830 Grondzaken	12.906	8.433	9.216	8.651	565	V	Grondzaken Toelichting Toelichting product Grondzaken Product 830 Grondzaken - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 564.000 op de lasten zijn: € 820.000 incidenteel voordeel door minder uitgaven voor afgesloten grondexploitaties. € 3.380.000 incidenteel voordeel voor de grondexploitaties Leesten Oost, Helbergen, Achtermars en Noorderhaven door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken, inhuur personeel van derden, toerekening uren, advieskosten en overige kosten. € 520.000 incidenteel nadeel door uitname veld 18 Noorderhaven. € 2.600.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitaties Helbergen en Achtermars doordat minder uitgaven leiden tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). € 516.000 incidenteel nadeel door het verhogen van de verliesvoorziening Noorderhaven en Fort de Pol. Product 830 Grondzaken - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.694.100 op de baten zijn: € 1.854.000 incidenteel voordeel door winstneming bij de grondexploitatie Helbergen (€ 1.169.200), grondexploitatie Leesten Oost € 514.400 en Vitens € 170.700. € 2.270.000 incidenteel voordeel door meer verkopen dan begroot voor Helbergen (€ 2.633.000) en minder verkopen voor de Achtermars (€ 363.000) € 2.440.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitaties Helbergen en Achtermars doordat hogere inkomsten leiden tot een afname van de boekwaarde (is een mindere bate voor de exploitatie). Product 830 Grondzaken - lasten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.891.900 op de lasten zijn: € 1.554.300 incidenteel nadeel doordat de winstneming bij de grondexploitatie Helbergen (€ 1.169.200), grondexploitatie Vitens (€ 170.700) en grondexploitatie Leesten Oost (€ 214.400) gestort is in de reserve grondzaken exploitatieresultaten. € 300.000 incidenteel nadeel doordat de winstneming bij de grondexploitatie Leesten Oost (€ 300.000) is gestort in de reserve afgesloten grondexploitaties. Product 830 Grondzaken - baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 363.000 op de baten zijn: € 823.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) door minder uitgaven van afgesloten grondexploitaties. € 85.000 incidenteel nadeel doordat de grondexploitaties van Noordrand De Hoven en Schouwbroek nog in voorbereiding zijn. € 516.000 incidenteel voordeel door een extra onttrekking voor het ophogen van de verliesvoorzieningen. € 30.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de reserve strategische aankopen (boven de € 1.000.000) ten behoeve van de reserve grondzaken exploitatieresultaten.
P725 Energietransitie	519	3.114	5.102	1.201	3.901	V	Energietransitie Toelichting Toelichting product Energietransitie Product 725 Energietransitie – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 3.901.000 op de lasten zijn: € 2.000.000 incidenteel voordeel door lagere uitgaven van het project warmtenet Helbergen. Dit project heeft een looptijd van meerdere jaren. € 188.000 incidenteel voordeel doordat gebruik is gemaakt van landelijke subsidieregelingen (energiearmoedemaatregelen, NIP en energiefixers) die pasten in ons beleid. Hierdoor hebben we onze eigen middelen niet ingezet. € 70.000 incidenteel voordeel doordat het project burgerberaad niet in 2023 is opgepakt. Dit is doorgeschoven naar 2024. € 50.000 incidenteel voordeel doordat de kwartiermaker energiehub De Mars nog niet is gestart. In 2024 wordt een start gemaakt met energiehub De Mars. € 676.000 incidenteel voordeel doordat de NIP isolatie pas start in 2024. € 145.000 incidenteel voordeel doordat in 2023 nog niet alles uitgevoerd. In 2024 zijn nog aanvullende onderzoeken nodig in het kader van de haalbaarheid van de warmtetransitie. € 800.200 incidenteel voordeel doordat de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid opgestart is in 2023, maar een verder vervolg krijgt in 2024. Product 725 Energietransitie – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.830.000 op de baten zijn: € 2.000.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan het project warmtenet Helbergen waarvoor een provinciale subsidie is ontvangen. € 813.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan het project klimaat- en energiebeleid waarvoor een subsidie is ontvangen van het Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. Product 725 Energietransitie – mutaties reserves baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 680.000 op de baten zijn: € 676.000 incidenteel nadeel door het niet benutten van het budget uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. € 145.000 incidenteel nadeel vanwege een lagere onttrekking aan de reserve transitievisie duurzaamheid. 102.000 incidenteel nadeel doordat er nog niet onttrokken is aan de reserve energie neutrale maatregelen voor het Routeplan 20230.

Baten

-32.953

-31.730

-34.162

-34.624

462

P210 Wegen	-297	-256	-406	-517	111	V	Wegen Toelichting Toelichting product Wegen Product 210 Wegen – lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 1.653.000 op de lasten zijn: € 851.000 Incidenteel voordeel. De werkzaamheden voor de fietsroute N348 Deventer-Zutphen waarvoor de gemeente Zutphen een bijdrage doet zijn vertraagd en worden in 2024 uitgevoerd. Tegenover dit voordeel ontstaat een nadeel op product 810 ruimtelijke ontwikkeling doordat er nu geen onttrekking heeft plaatsgevonden uit de reserve. € 301.000 voordeel op afschrijvingen wegen. Een deel van de investeringen aan wegen zijn nog niet geheel afgerond in 2023. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2024 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. Tegenover dit voordeel staat een nadeel door een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. € 118.000 voordeel op de rentelasten wegen. Dit komt doordat de werkelijke uitgaven op de investeringen eind 2022 minder hoog waren dan voorafgaand bij het opmaken van de begroting 2023 was voorzien. € 152.000 voordeel op de afschrijving openbare verlichting. De investeringsprogramma’s openbare verlichting 2021 en 2023 worden niet zoals bij de begroting verwacht opgeleverd in 2023. Deze investeringen zijn doorgeschoven naar 2024 waardoor dit tot gevolg heeft dat de afschrijvingskosten zijn uitgesteld naar toekomstige jaren. Dit geldt ook voor het project revisie verlichting onderdoorgangen. Dit laatste zorgt tevens voor een lagere onttrekking uit de reserve mobiliteit € 125.000 incidenteel voordeel. Het beheer en onderhoud aan de IJsselkade fase 2 en de Kanonsdijk is later opgestart dan verwacht bij het opstellen van de begroting. € 97.000 incidenteel voordeel op wegenonderhoud. Het aanhoudende slechte weer vanaf oktober 2023 heeft ervoor gezorgd dat er achterstanden zijn in het groot onderhoud wegen. Een aantal werken zijn hierdoor in 2023 niet afgerond en één werk is zelfs door het slechte weer compleet geannuleerd. De werkzaamheden zullen alsnog in 2024 uitgevoerd dienen te worden. Om dit te realiseren naast de nieuwe werkzaamheden voor 2024 wordt voorgesteld om deze middelen over te hevelen. € 78.000 incidenteel nadeel op bruggen. Dit nadeel komt door onverwachte onderhoudswerkzaamheden aan de bruggen (brug Kapperallee, brug ijsbaan en brug rondeel) en vandalisme op de oude IJsselbrug waardoor er extra kosten zijn gemaakt. € 66.000 incidenteel voordeel. Het project waarbij een ontwerp gemaakt zal worden van de openbare ruimte Helbergen is later opgestart. Bij de resultaatbestemming van de jaarstukken 2023 zullen wij voorstellen om deze middelen over te hevelen naar 2024. € 50.000 incidenteel voordeel op het openbaar toilet. De werkzaamheden worden in 2024 uitgevoerd. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking uit de reserve openbaar toilet. Product 210 Wegen – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 111.000 op de baten zijn: € 46.000 voordeel op vergunningen en sleuven nutsbedrijven. Dit bedrag betreft leges opbrengsten voor instemmingsbesluiten en overige inkomsten die we krijgen doordat nutsbedrijven willen graven in de openbare ruimte. € 31.000 voordeel op de ontvangsten uit waarborgfonds inzake lichtmastschade. Tegenover deze inkomsten staan ook extra uitgaven om de schades te herstellen. Product 210 Wegen – mutaties reserves € 364.000 minder onttrokken uit de reserve mobiliteit doordat meerdere investeringen niet zijn afgerond in 2023 maar zijn doorgeschoven naar 2024. Dit heeft tot gevolg dat de onttrekking uit de reserve voor de kapitaallasten ook is uitgesteld naar toekomstige jaren. € 50.000 incidenteel nadeel doordat er geen onttrekking heeft plaats gevonden aan de reserve openbaar toilet omdat de uitvoering van de werkzaamheden in 2024 zal plaatsvinden i.p.v. 2023.
P211 Mobiliteit	-2.685	-2.726	-2.726	-3.003	277	V	Mobiliteit Toelichting Toelichting product Mobiliteit Product 211 Mobiliteit – lasten De belangrijkste verklaringen voor het voordeel van € 253.000 op de lasten zijn: € 104.000 voordeel op de kosten van de rijwielstalling van het station. De exploitatiebijdrage rijwielstalling is met terugwerkende kracht vanaf 2015 aangepast dit in verband met een gewijzigd indexcijfer. Dit leidt tot een voordeel van € 104.000 over de jaren 2015 t/m 2023. € 66.000 structureel voordeel op parkeervoorzieningen. Door de eerste lijnstoringen van de parkeermeters zelf op te lossen zijn de lasten lager dan begroot. € 60.000 incidenteel voordeel op uitvoeringsprogramma mobiliteit. Er zijn geen uitgaven gedaan omdat eerst de omgevingsvisie moet worden vastgesteld. Hier tegenover staat een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. Product 211 Mobiliteit De belangrijkste verklaring voor het voordeel van € 277.000 op de baten is: € 270.000 voordeel op parkeergelden. Dit voordeel komt omdat er meer parkeergelden zijn opgehaald in onder andere de binnenstad en Noorderhaven en er meer parkeerboetes zijn opgelegd dan was begroot. Product 211 Mobiliteit – mutaties reserves € 60.000 incidenteel nadeel vanwege een lagere onttrekking aan de reserve mobiliteit. Voor het uitvoeringsprogramma mobiliteit zijn nog geen uitgaven gedaan omdat eerst de omgevingsvisie moet worden vastgesteld.
P560 Openbaar Groen en (openlucht) recreatie	-33	-12	-12	-40	28	V
P222 Havens en kaden	-14	-12	-12	-17	5	V
P310 Gemeentelijke panden en gronden	-4.030	-2.775	-2.775	-2.776	1	V	Gemeentelijke panden en gronden Toelichting Toelichting product Gemeentelijke panden en gronden Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 405.000 op de lasten zijn: € 365.000 structureel nadeel door exploitatievergoeding aan het Zutphens sportbedrijf. € 650.000 incidenteel voordeel door het nog niet volledig uitvoeren van achterstallig onderhoud aan de Hanzehof. € 205.000 incidenteel nadeel door extra uitgaven ten behoeve van de verkoop van snippergroen. € 163.000 incidenteel nadeel door hogere uitgaven energiekosten door verhoging energieprijzen. € 48.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van het werkbudget wijziging bestemming grond. € 372.000 incidenteel nadeel door de afwaardering van veld 5 Noorderhaven. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.000 op de lasten zijn: Structureel voordeel € 100.000 door toepassing van de indexering (is bekend per 1 juli) op de erfpachtprijzen. € 290.000 incidenteel nadeel. In 2023 hebben geen verkopen van panden plaatsgevonden. In de reserve opbrengst verkoopportefeuille is hier rekening mee gehouden. € 170.000 incidenteel voordeel door meer verkopen van snippergroen en gronden. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – mutaties reserves lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 93.000 op de lasten zijn: € 63.000 incidenteel nadeel voor een bijdrage bovenwijkse voorziening project Revelhorst. € 30.000 incidenteel nadeel door een storting in de reserve strategische aankopen door het verkopen van grond. Product 310 Gemeentelijke panden en gronden – mutaties reserves baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 326.000 op de baten zijn: € 650.000 incidenteel nadeel door het nog niet volledig inzetten van de reserve Hanzehof voor achterstallig onderhoud € 48.000 incidenteel nadeel door het niet benutten van het werkbudget wijziging bestemming grond. € 290.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de reserve opbrengst verkoopportefeuille voor de dekking van de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen. € 65.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de egalisatiereserve snippergroen. Dit ontstaat door hogere lasten ten opzichte van de verkopen.
P550 Kunst en Cultuur	-33		-595	-567	-28	N
P543 Regionaal archief en erfgoedcentrum	-172	-176	-176	-189	13	V	Regionaal archief en erfgoedcentrum Toelichting Toelichting product Regionaal archief en erfgoedcentrum Product 543 Regionaal archief en erfgoedcentrum – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 65.000 op de lasten zijn: € 71.000 nadeel door hogere loonkosten. In 2023 is een nieuwe CAO afgesloten die een hogere stijging van de salarissen met zich meebracht dan waar in de begroting 2023 rekening mee is gehouden. Daarnaast is er in 2023 tijdelijk personeel aangetrokken en ingehuurd. Tegenover deze hogere lasten staan deels ook (hogere) inkomsten Product 543 Regionaal archief en erfgoedcentrum - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen
P544 Monumenten en erfgoed	-65	-1	-26	-61	35	V	Monumenten en erfgoed Toelichting Toelichting product Monumenten en erfgoed Product 544 Monumenten en erfgoed - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 106.000 op de lasten zijn: € 36.000 incidenteel voordeel door het nog niet volledig benutten van het budget van het Hanzejaar. Het Hanzejaar krijgt een vervolg in 2024. € 58.000 incidenteel voordeel doordat het erfgoedcentrum veel tijd heeft ingezet voor het Hanzejaar. De activiteiten zijn betaald uit het Hanzebudget. Hierdoor is er minder tijd geweest voor activiteiten die ten laste van het budget van het erfgoedcentrum moeten komen. Product 544 Monumenten en erfgoed - baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen.
P545 Archeologie	-205	-222	-222	-129	-93	N
P721 Grondstoffen	-6.593	-6.579	-6.579	-6.342	-237	N	Grondstoffen Toelichting Toelichting product Grondstoffen Product 721 Grondstoffen – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 71.000 op de lasten zijn: € 625.000 incidenteel voordeel doordat het budget van het grondstoffenplan in 2023 nog niet volledig is benut. € 149.000 incidenteel voordeel door de voorlopige afrekening verwerkingskosten DVO 2023. € 685.000 nadeel door een hogere storting in de voorziening afval. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de afvalstoffenheffing. Product 721 Grondstoffen – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 237.500 op de baten zijn: € 214.000 incidenteel voordeel door extra ontvangsten voor verpakkingsafval van schone grondstoffen pmd, glas en papier. € 480.000 nadeel door minder inkomsten afvalstoffenheffing door minder ledigingen.
P722 Riolering	-3.870	-5.925	-5.925	-4.923	-1.002	N	Riolering Toelichting Toelichting product Riolering Product 722 Riolering – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.027.500 op de lasten zijn: € 1.089.000 incidenteel voordeel op nog niet afgeronde investeringen. In het watertakenplan is opgenomen om de investeringen in één jaar af te schrijven en te dekken uit de spaarvoorziening riolering. De opgenomen investeringen (nog niet opgeleverd) blijken een looptijd van meerdere jaren te hebben en hierdoor schuiven de kapitaallasten door. Bij de baten ontstaat hierdoor een nadeel. € 33.700 incidenteel nadeel door een hogere storting in de voorziening riolering. Dit ontstaat door lagere lasten ten opzichte van de rioolheffing. € 35.000 incidenteel nadeel. In 2023 zijn meer rioolreparaties noodzakelijk geweest. Product 722 Riolering – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.001.700 op de baten zijn: € 1.089.000 incidenteel nadeel doordat de investeringen nog niet zijn opgeleverd en ten laste van de voorziening zijn gebracht. € 78.300 voordeel door hogere opbrengsten rioolheffing. Dit voordeel is ontstaan omdat er meer adressen aangeslagen zijn (areaaluitbreiding).
P723 Milieu	-60	-108	-394	-153	-241	N
P724 Gedenkparken	-341	-370	-370	-349	-21	N
P810 Ruimtelijke ontwikkeling	-91	-52	-130	-116	-14	N	Ruimtelijke ontwikkeling Toelichting Toelichting product Ruimtelijke ontwikkeling Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 140.000 op de lasten zijn: € 150.000 incidenteel voordeel doordat het bestemmingsplan/omgevingsplan niet eerder dan in 2024 kan worden opgesteld. € 93.000 incidenteel nadeel. Voor de omgevingsvisie is extra inzet voor participatie in gang gezet, inclusief de al gedane uitgaven ontstaat hier een nadeel van € 93.000. € 200.000 incidenteel nadeel door er extra is ingehuurd voor een procesregisseur ruimtelijke initiatieven, RO adviseurs en een beleidsadviseur wonen. Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – baten Er zijn op dit product geen grote financiële afwijkingen. Product 810 Ruimtelijke ontwikkeling – baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.174.800 op de lasten zijn: € 150.000 incidenteel nadeel door het nog niet opstellen van het bestemmingsplan/omgevingsplan. € 851.000 incidenteel nadeel doordat de bijdrage voor de fietsroute N348 Deventer pas in 2024 betaald hoeft te worden. Hierdoor vindt de onttrekking uit de reserves snelfietsroute ook niet plaats.
P821 Wonen	-1.889	-1.834	-2.324	-5.015	2.691	V	Wonen Toelichting Toelichting product Wonen Product 821 Wonen – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.589.000 op de lasten zijn: € 3.400.000 incidenteel nadeel door uitgaven aan projecten van de Rivier in de Stad. € 298.000 incidenteel voordeel doordat niet gebruik is gemaakt van het budget jongerenhuisvesting. In 2023 hebben diverse partijen interesse getoond, om gebruik te maken van de subsidieregeling voor jongerenhuisvesting, maar zonder resultaat. € 452.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van de subsidie voor flexwoningen in Zutphen. De subsidie, die is ontvangen van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland, heeft een looptijd van twee jaar. € 50.000 incidenteel voordeel door het niet volledig benutten van de budgetten betaalbaar wonen. Hier tegenover staat een lagere onttrekking uit de reserve. Product 821 Wonen –baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voor/nadeel van € 2.691.000 op de baten zijn: € 3.400.000 incidenteel voordeel door uitgaven aan projecten van de Rivier in de Stad. € 452.000 incidenteel nadeel door het niet volledig benutten van de subsidie voor flexwoningen in Zutphen. De subsidie, die is ontvangen van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland, heeft een looptijd van twee jaar. € 90.000 nadeel doordat de extra inkomsten voor de omgevingswet zijn opgenomen in de algemene uitkering van het gemeentefonds (product 921). € 182.000 incidenteel nadeel door het intrekken van twee aanvragen voor een omgevingsvergunning. Product 821 Wonen –baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 348.000 op de baten zijn: € 50.000 incidenteel nadeel door het niet volledig benutten van de budgetten betaalbaar wonen € 298.000 incidenteel nadeel doordat niet gebruik is gemaakt van het budget jongerenhuisvesting. In 2023 hebben diverse partijen interesse getoond, om gebruik te maken van de subsidieregeling voor jongerenhuisvesting, maar zonder resultaat.
P830 Grondzaken	-12.313	-8.407	-8.118	-9.812	1.694	V	Grondzaken Toelichting Toelichting product Grondzaken Product 830 Grondzaken - lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 564.000 op de lasten zijn: € 820.000 incidenteel voordeel door minder uitgaven voor afgesloten grondexploitaties. € 3.380.000 incidenteel voordeel voor de grondexploitaties Leesten Oost, Helbergen, Achtermars en Noorderhaven door minder uitgaven voor bouw- en woonrijpmaken, inhuur personeel van derden, toerekening uren, advieskosten en overige kosten. € 520.000 incidenteel nadeel door uitname veld 18 Noorderhaven. € 2.600.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitaties Helbergen en Achtermars doordat minder uitgaven leiden tot een afname van de boekwaarde (is een last voor de exploitatie). € 516.000 incidenteel nadeel door het verhogen van de verliesvoorziening Noorderhaven en Fort de Pol. Product 830 Grondzaken - baten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 1.694.100 op de baten zijn: € 1.854.000 incidenteel voordeel door winstneming bij de grondexploitatie Helbergen (€ 1.169.200), grondexploitatie Leesten Oost € 514.400 en Vitens € 170.700. € 2.270.000 incidenteel voordeel door meer verkopen dan begroot voor Helbergen (€ 2.633.000) en minder verkopen voor de Achtermars (€ 363.000) € 2.440.000 incidenteel nadeel voor de grondexploitaties Helbergen en Achtermars doordat hogere inkomsten leiden tot een afname van de boekwaarde (is een mindere bate voor de exploitatie). Product 830 Grondzaken - lasten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 1.891.900 op de lasten zijn: € 1.554.300 incidenteel nadeel doordat de winstneming bij de grondexploitatie Helbergen (€ 1.169.200), grondexploitatie Vitens (€ 170.700) en grondexploitatie Leesten Oost (€ 214.400) gestort is in de reserve grondzaken exploitatieresultaten. € 300.000 incidenteel nadeel doordat de winstneming bij de grondexploitatie Leesten Oost (€ 300.000) is gestort in de reserve afgesloten grondexploitaties. Product 830 Grondzaken - baten mutaties reserves De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 363.000 op de baten zijn: € 823.000 incidenteel nadeel (minder onttrokken) door minder uitgaven van afgesloten grondexploitaties. € 85.000 incidenteel nadeel doordat de grondexploitaties van Noordrand De Hoven en Schouwbroek nog in voorbereiding zijn. € 516.000 incidenteel voordeel door een extra onttrekking voor het ophogen van de verliesvoorzieningen. € 30.000 incidenteel voordeel door een onttrekking aan de reserve strategische aankopen (boven de € 1.000.000) ten behoeve van de reserve grondzaken exploitatieresultaten.
P725 Energietransitie	-263	-2.274	-3.372	-617	-2.755	N	Energietransitie Toelichting Toelichting product Energietransitie Product 725 Energietransitie – lasten De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 3.901.000 op de lasten zijn: € 2.000.000 incidenteel voordeel door lagere uitgaven van het project warmtenet Helbergen. Dit project heeft een looptijd van meerdere jaren. € 188.000 incidenteel voordeel doordat gebruik is gemaakt van landelijke subsidieregelingen (energiearmoedemaatregelen, NIP en energiefixers) die pasten in ons beleid. Hierdoor hebben we onze eigen middelen niet ingezet. € 70.000 incidenteel voordeel doordat het project burgerberaad niet in 2023 is opgepakt. Dit is doorgeschoven naar 2024. € 50.000 incidenteel voordeel doordat de kwartiermaker energiehub De Mars nog niet is gestart. In 2024 wordt een start gemaakt met energiehub De Mars. € 676.000 incidenteel voordeel doordat de NIP isolatie pas start in 2024. € 145.000 incidenteel voordeel doordat in 2023 nog niet alles uitgevoerd. In 2024 zijn nog aanvullende onderzoeken nodig in het kader van de haalbaarheid van de warmtetransitie. € 800.200 incidenteel voordeel doordat de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid opgestart is in 2023, maar een verder vervolg krijgt in 2024. Product 725 Energietransitie – baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.830.000 op de baten zijn: € 2.000.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan het project warmtenet Helbergen waarvoor een provinciale subsidie is ontvangen. € 813.000 incidenteel nadeel door lagere inkomsten aan het project klimaat- en energiebeleid waarvoor een subsidie is ontvangen van het Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. Product 725 Energietransitie – mutaties reserves baten De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 680.000 op de baten zijn: € 676.000 incidenteel nadeel door het niet benutten van het budget uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. € 145.000 incidenteel nadeel vanwege een lagere onttrekking aan de reserve transitievisie duurzaamheid. 102.000 incidenteel nadeel doordat er nog niet onttrokken is aan de reserve energie neutrale maatregelen voor het Routeplan 20230.

Mutaties reserves

Toevoeging reserves

5.061

1.273

3.258

-1.985

Onttrekking reserves

-5.076

-1.619

-9.385

-5.702

-3.683

Eindtotaal

14.602

17.389

18.044

17.926

118