Overzicht producten per programma

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.399.000 op de lasten zijn:

• € 377.000 Structureel voordeel zwembad: de exploitatiebijdrage aan Stichting sportaccommodaties is vervallen.
• € 348.000 Structureel voordeel Hanzehal. Lagere energie- en onderhoudskosten doordat de exploitatie van de Hanzehal overgedragen is aan ZSA.
• € 261.000 structureel nadeel gymlokalen doordat de lasten verschoven zijn van product 421 naar product 530
• € 56.000 nadeel hogere exploitatie vergoeding aan Optisport voor het beheer van sporthal de Kei. Dit is
• € 173.000  hogere lasten groot onderhoud sportvelden.
• € 49.000 incidenteel nadeel noodfonds energie amateursportverenigingen. Dit wordt via een specifieke uitkering gefinancierd door het ministerie van VWS en is voor de gemeente budgettair neutraal.
• € 87.000 incidenteel nadeel kosten projectleider overdracht sportaccommodaties aan ZSA. Doordat de verwachting was dat het project eind 2022 afgerond zou zijn maar in werkelijkheid de projectleider tot 1 maart 2024 ingehuurd is zijn deze kosten niet opgenomen in de begroting 2023.
• € 53.000 Structureel voordeel jeugdsubsidieregeling.  Dit bedrag vormt een deel van de dekking van de exploitatiebijdrage aan ZSA.
• € 137.000 structureel voordeel Buurtsportcoaches. De Rijksbijdrage Brede Regeling Combinatiefuncties (onderdeel van de GALA) is gedeeltelijk ingezet voor de buurtsportcoaches. Het restant is via de exploitatievergoeding doorbetaald aan ZSA
• € 51.000  nadeel sportsubsidies. Vanwege Corona heeft  het ministerie van VWS goedgekeurd dat de rijksgelden die ontvangen zijn in 2022  in 2023 besteed worden. Hierdoor ook hogere baten, voor de gemeente is dit budgettair neutraal.
• € 68.000 incidenteel nadeel advieskosten overdracht buitensportaccommodaties aan ZSA. Dit is gemeld bij de actualisatie BURAP-2.
• € 2.575.000 Structureel nadeel exploitatiebijdrage startkapitaal ZSA. Deze kosten worden gedeeltelijk gedekt door de structurele voordelen baten en lasten zwembad, Hanzehal en gymzalen totaal € 1.466.000. Het overige deel is gemeld in BURAP 1 en bestaat uit hogere exploitatievergoeding vanwege de hogere energiekosten ( € 505.000) en een correctie op de primaire begroting (€ 480.000)

Product 530 Sport - baten

• De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 762.000 op de baten zijn:
• € 498.000 hogere opbrengst gymzalen door de overheveling van product 421 naar product 530
• € 179.000 incidenteel voordeel ontvangen subsidie Meerkosten Energie Openbare Zwembaden
• € 47.000 incidenteel nadeel teruggave BTW via de specifieke uitkering. Deze uitkering heeft een budgetplafond, daardoor ontvangt de gemeente Zutphen slechts 68,81% van de gevraagde subsidie.
• € 49.000 incidenteel voordeel noodfonds energie amateursportverenigingen, zie toelichting lasten
• € 57.000 incidenteel voordeel subsidies sportakkoord 2022, zie toelichting lasten