Financiën

De belangrijkste verklaring(en) voor het nadeel van € 2.345.000 op de lasten zijn:

• € 3.224.000 incidenteel nadeel verstrekken energietoeslag 2023. De totale lasten voor de energietoeslag in 2023 bedroegen € 4,8 miljoen. Voor de energietoeslag hebben we via de decembercirculaire 2022 al een bedrag van €1.597.607 ontvangen en dit bedrag is in 2023 uitbetaald en volledig ingezet. Het tekort, vanwege de door ons gehanteerde inkomensgrens van 130%, is gedekt uit de reserve Energiecrisis en  de reserve armoedebeleid. Voor de energietoeslag 2023 resteert voor de gemeente Zutphen nog een budget van €2.908.934 en deze is ontvangen in december 2023. Deze ontvangst wordt verantwoord binnen programma 5. Het meerdere (vanwege de voornoemde inkomensgrens) van €195.000 wordt gedekt uit de resterende middelen in de reserve Energiecrisis (onderdeel energietoeslag). We verwachten dit bedrag in 2023 en begin 2024 volledig uit te geven. De lasten voor de energietoeslag 2023 bedragen in 2023 € 2,9 miljoen. Dit bedrag veroorzaakt in zijn geheel een incidenteel nadeel binnen Programma 4.
• € 566.000 incidenteel voordeel op de geraamde lasten gedekt uit de reserve armoedebeleid. Dit betreft o.a. het bedrag dat gereserveerd is voor de extra verwachte uitgaven voor de energietoeslag ad. € 333.000,-. Hiervan is € 10.000,- uitgegeven wat een incidenteel voordeel laat zien van € 323.000,-. Daarnaast is er een te hoge raming opgenomen voor het beschikbaar gestelde budget voor witgoedaanpak, waarvoor € 43.000 is uitgeven. Het totaalbudget ad
  € 143.000 is voor de periode van 3 jaar beschikbaar gesteld in 2023 en ook volledig in 2023 geraamd. Dit bedrag was tevens meegenomen vanuit de jaarrekening 2022 samen met het gereserveerde bedrag voor de energietoeslag, waardoor het incidentele voordeel € 243.000 bedraagt.
• € 218.000 voordeel op de reguliere budgetten armoedebeleid. Op de reguliere budgetten van bijzondere bijstand inclusief zorgregelingen, meedoenregeling en kindpakket is er een voordeel van € 218.000 door niet bestede middelen.
• € 92.000 voordeel op doorberekende (loon)kosten. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen voor- en nadelen op de doorberekende (loon)kosten op andere producten binnen programma 4 zorgen en samenleven.

Product 605 Minimabeleid - baten

De belangrijkste verklaring(en) voor het voordeel van € 51.000 op de baten zijn:

• € 51.000 voordeel wordt veroorzaakt door hogere ontvangsten vanuit de leenbijstand (€ 25.000) en hogere ontvangsten vanuit verhaal (€ 26.000).

Product 605 Minimabeleid – baten mutaties reserves

• € 566.000 incidenteel nadeel vanwege lagere onttrekkingen aan de reserve Armoedebestrijding. Zie de toelichting hierboven bij product 605 - lasten.
• € 305.000 incidenteel voordeel door een niet geraamde onttrekking aan de reserve energiecrisis. Het tekort op de ontvangen bijdrage energiecrisis uit 2022, vanwege de door ons gehanteerde inkomensgrens van 130%, is gedekt uit de reserve Energiecrisis.